Abogados de derecho penal empresario · Buenos Aires

Abogados de derecho penal empresario en Argentina: prevención, investigación y defensa

Raskovsky & Asociados asesora a empresas y a sus directivos en materia penal económica, en los tres momentos en que el riesgo se manifiesta: antes, cuando todavía se puede prevenir; durante, cuando aparece un hecho que hay que investigar puertas adentro; y después, cuando ya existe un expediente.

Es un área donde el error más costoso es tratar la primera etapa como opcional. La empresa que llega sin programa, sin canal de denuncias y sin documentación de sus controles tiene menos herramientas que ofrecer cuando efectivamente las necesita.

La Ley 27.401 cambió el punto de partida

Hasta su sanción, la discusión penal en el ámbito empresario se concentraba en las personas físicas. La Ley 27.401 estableció la responsabilidad penal de las personas jurídicas por determinados delitos vinculados a la administración pública, con sanciones que van bastante más allá de la multa: suspensión de actividades, pérdida de beneficios estatales e inhabilitación para contratar con el Estado.

Lo relevante para la operación diaria es que la ley reconoce efectos concretos a la existencia de un programa de integridad adecuado y, en ciertos supuestos, a la denuncia espontánea y a la colaboración. Es decir: lo que la empresa hizo antes del hecho tiene consecuencias jurídicas después del hecho. Para las compañías que contratan con el Estado, además, contar con el programa dejó de ser una decisión de política interna.

Qué mira un programa de integridad

Un programa que sirve no es un documento genérico bajado de internet: es un sistema construido sobre los riesgos reales de esa empresa, ese sector y esa operación. Los componentes que trabajamos:

• Evaluación de riesgos por proceso, área y punto de contacto con el sector público
• Código de ética y políticas específicas de regalos, viáticos, donaciones y contrataciones
• Due diligence de terceros: proveedores, agentes, intermediarios y socios locales
• Canal de denuncias con protección real de quien reporta y protocolo de tratamiento
• Capacitación efectiva de los mandos medios, que es donde se toman las decisiones que después importan
• Registro y trazabilidad: la evidencia de que los controles funcionaron

Ese último punto es el que más se descuida. Un control que existe pero no deja rastro documental es, a los efectos de una defensa, un control que no existió.

Investigaciones internas: cómo se hacen bien

Cuando aparece una denuncia o un indicio, la empresa enfrenta una decisión delicada: investigar bien sin destruir evidencia, sin vulnerar derechos de los involucrados y sin generar responsabilidades nuevas en el camino.

Trabajamos con reglas definidas antes de empezar: alcance de la investigación, quién la conduce, cómo se preserva la información digital, cómo se documentan las entrevistas y qué se hace con el resultado. Un relevamiento improvisado suele terminar con la evidencia contaminada, un empleado con un reclamo legítimo y una empresa en peor posición que al inicio.

Defensa de la empresa y de sus directivos

Cuando la causa ya está abierta, el primer trabajo técnico es determinar si los intereses de la compañía y los de las personas involucradas coinciden. Muchas veces no coinciden, y advertirlo tarde compromete a las dos defensas. Definido ese punto, la estrategia se construye sobre el expediente y sobre la documentación interna disponible.

Intervenimos en causas por delitos contra la administración pública, fraude y administración fraudulenta, delitos tributarios y previsionales, y en el frente de prevención de lavado de activos, tanto en el cumplimiento de las obligaciones de sujetos obligados ante la UIF como en la respuesta a requerimientos. Cuando hay una discusión paralela en sede administrativa —típicamente en materia fiscal— la coordinación entre ambas es parte central del trabajo.

Cuando la empresa es la víctima

Buena parte de nuestra intervención no es defensiva. La compañía que descubre un desvío interno tiene que decidir rápido y con criterio:

• Si conviene denunciar de inmediato o completar antes la investigación interna
• Cómo asegurar la evidencia digital antes de que el involucrado la advierta
• Qué medidas laborales tomar sin comprometer la causa penal
• Cómo instrumentar la querella para tener control real del proceso
• Qué vías existen para recuperar el activo, que suele ser el objetivo verdadero

El orden de esas decisiones importa más de lo que parece: una desvinculación apurada o una denuncia mal armada pueden dejar a la empresa sin evidencia y sin recupero.

Cómo trabajamos

El caso lo lleva un socio, con confidencialidad estricta y contacto directo. En penal empresario eso es una condición del servicio, no una preferencia: se trabaja con información sensible, con personas dentro de la propia organización y con decisiones que se toman en pocas horas. Coordinamos con el área de legales y con los equipos contables cuando el frente fiscal o societario está abierto en paralelo.